全面预算管理系统

铁路企业的预算管理系统于2000年开始研发，并在广铁客运公司进行试点，于2001年在对软件不断修改、完善的基础上，开始向全路推广应用。该系统在设计时主要从“三集中一控制”的角度出发，较好的解决了站段成本预算实时控制的功能，但是因为没有很好的解决与其他业务信息系统间数据接口和信息共享问题，造成预算编制、控制、分析所需业务数据难以收集，运输生产各业务部门参与程度不高，而且预算的集团管理功能较弱，预算管理在应用的广度和深度都很不够，没有很好的发挥预算管理在铁路经营管理中的核心作用。

随着铁路跨越式发展战略的提出和局直管站段管理体制的实施，建立现代企业制度和采用科学管理模式意义重大，而全面预算管理制度的建立正好适应了这一形势的发展。根据部党组总体工作安排和开展全面预算管理的内在需求，加快预算管理信息化建设步伐迫在眉睫，站在全路行业管理和信息资源总体规划的角度，做好全面预算管理系统的规划工作逾显重要。铁路全面预算管理是部、局、基层站段三级经营主体为统筹管理、运用所拥有的车、机、工、电、辆、人、财、物等经济资源，确保各类责任主体完成经营目标，获取最大经济效益的一种管理行为。采用预算编制、监督控制、调整、分析、考评等手段，对各种经济资源、活动进行规划、测算和分配，并形成一整套具体化、数量化的预算方案，通过对各种具体经济活动及结果进行控制、监督和评价，从而指导、约束铁路内部各级经营主体按既定目标开展工作。

作为全面预算管理的重要支撑手段，新版铁路全面预算管理系统（Overall Budget Management System，简称OBMS）借助多种科学算法、先进的信息化技术和现代企业管理思想，以数据处理为中心，在整合企业内部业务系统和实现信息资源共享的基础上，按照全面预算管理要求，以预算管理实施对象为控制范围，通过各级责任中心对运输组织、客货营销、经营管理中各项业务信息流的处理和控制，将铁道部经营目标层层分解、下达到路局、基层站段业务处理的各个环节上，达到企业物流、资金流、信息流、工作流和控制流的有机统一，实现企业战略目标与日常经营控制行为的一致，从而支持企业经营目标的全面实现。

功能特点

系统具有如下特点:

全面的预算体系
建立了新的指标体系，以预算项目为核心，把客货营销、运输生产、物资采购、收入支出等信息量化成预算指标进行管理，打破了原有财务科目为核心的财务预算管理体系。通过设置指标之间的关APP软件开发系，借助灵活的报表系统，为预算编制提供了有利的支撑。   信息共享
全面预算管理纵向涉及到铁道部、路局、站段、车间、班组，横向涉及到经营、生产、管理等各个部门，需要对财务、营销、生产、劳资、物资等信息进行收集、整理、传递、输出。信息来源分散、数据量巨大、涉及环节多、数据处理复杂，新版本预算管理利用铁路财务信息共享平台把生产信息及时传递到预算管理系统，并根据规则转化成指标，进行预算的监控，随时发现生产经营活动情况和预算的差异。同时信息共享平台提供标准的访问接口，外部系统可访问信息共享平台内的指标信息。   集团功能
强化集团管理功能，体现铁道部、铁路局在预算管理工作的主导作用，完成上下结合的预算编制、预算指标逐级分劈下达、预算审批流程管理；预算执行过程控制、以及执行结果的逐级上报和集中反映。   业务集成性
业务系统集成性，原有系统仅和会计核算的总账及材料核算有控制接口，新版软件提供了标准且更加灵活的接口，能够和总账、报账中心、采购管理、销售管理、资金等系统在业务上紧密集成。预算执行数据来源于各业务系统，同时预算控制作用于其他各相关业务系统。   业务协同
解决了全企业的预算管理业务协同，通过引入跨集团组织的工作流，将预算编制、调整、分析、考评流程自动化，并对其进行有效的管理以提高企业运作效率、减少人为差错和延误、同时通过流程监控分析量化考核业务处理的效率、增强企业规范化和标准化。   站段控制
和会计核算软件无缝集成，实现站段预算控制，强化站段财务管理，实时控制成本支出，自动产生预警信息，提供站段级别预算管理门户，方便站段及时准确了解预算及执行情况。 

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