财政国库集中支付系统

3、代理银行业务功能

财政国库集中支付系统实现的代理银行端业务功能包括：支付管理、清算管理两大功能集合。

3.1. 支付管理：代理银行端支付管理功能主要是在接收到财政国库支付中心发送的直接支付令，或接收到预算单位发送的授权支付令后根据纸质凭证与系统数据对比后确认支付；同时实现对预算单位授权支付额度的管理控制。

3.2. 清算管理：代理银行端清算管理主要实现在确认支付（直接支付、授权支付）后按资金性质汇总产生划款凭证，向财政和清算银行申请划款清算，填补垫付资金，实现财政零余额账户和单位零余额账户的零余额管理。

4、清算银行业务功能

财政国库集中支付系统实现的清算银行端业务功能包括：清算管理功能。

4.1. 清算管理：清算银行端清算管理功能主要实现在收到财政确认的汇总清算额度（直接、授权）和代理银行导出的按资金性质汇总产生的划款凭证后，进行查询及对比后，办理清算。

5、查询管理

财政国库集中支付系统提供从指标管理、计划管理、支付管理、清算管理到账务管理的全程业务数据实时查询功能，主要包括对指标执行情况、计划执行情况、支付情况等按不同要素组合和条件组合产生的查询功能，全面反映系统业务运行结果。

6、基础管理：基础管理功能实现对整个系统基础数据的配置、业务数据配置、权限配置、业务流程配置，实现系统运行前的初始化工作，实现根据用户的实际情况在相对固定的基础上灵活配置系统。

7、数据接口：作为一个支撑财政管理的核心业务系统，制定了标准的数据接口规范，实现与外围业务系统业务衔接和业务数据传递。

三、系统流程介绍

核心业务流程图

1、预算指标管理

系统可接收年初预算指标数据，对于财政预留的指标数据进行再次分配；并在年初预算指标的基础上进行追加、追减；预算部门审核完毕的指标数据通知国库部门以及相关业务科室形成最终的可执行指标。指标管理系统提供“可执行指标接口”，为预算单位资金的请用、支付提供依据，将最新的可执行指标传递给支付系统。 

预算指标管理流程

2、计划管理

用款计划是指标在年度内的一个细分，用款计划一般情况下是以月份为时间段编制的，称为分月用款计划。这部分主要完成分月用款计划编制、审核、下达以及用款额度的生成、调剂、冻结。

计划管理流程图

3、申请管理

用款申请是财政业务中集中支付处理的一个环节。预算单位需要使用资金时，向财政提出用款申请，财政依据预算单位的用款申请进行资金拨付。

一般情况下，财政管理部门按照已核批的执行指标或支付额度，开具用款申请，实拨资金直接开具拨款单，经相关人员审核并打印后送到银行拨付，回单登记后，可按一定规则，生成记账凭证或汇总记账凭证。 

紧急拨款：可以无指标就直接开用款申请拨款单，事后必须进行无指标申请或无指标拨款单的补指标操作。

4、支付管理

支付管理是整个解决方案的核心环节。财政的资金支付方式分为两种，一种是原有的实拨资金方式，一种是改革试点的集中支付方式，包括直接支付和授权支付。

实拨资金拨付流程

直接支付流程

授权支付流程

5、账务系统

账务系统功能图

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