管理会计系统

财务管理

一、产品背景 

随着我国金融业开放后，越来越多的外资银行进入国内，他们凭借先进的管理、技术手段和优质的客户服务迅速地抢占国内市场，我国商业银行面临着有史以来最大的挑战。其次，商业银行的金融业务及衍生工具的不断发展和创新，也迫切要求国内商业银行提高其管理水平。因此商业银行急需一套在决策管理，价值管理，精细化管理方面提供支持的平台。

 二、产品简介                             

管理会计系统为客户提供包括内部资金转移定价、成本分摊、盈利能力分析、预算等全面管理会计解决方案，实现了全行精细化核算，全面绩效考核，科学地经营决策。

三、产品特点及优势

      1、可以为每一个账户指定转移利率，核算每一个账户的利润，再根据账户逐级汇总到客户、产品、部门等业务单元；        2、账户集的成本分摊，逐级汇总到客户、产品、部门等多维度展示；        3、精细化的盈利分析，为制定预算，决策分析提供强大的支撑。

四、产品功能概述

      A、内部资金转移定价

      通过运用业界最佳的实践方法，资金转移定价支持范围广泛的转移定价法，从而计算了每一个账户的转换率和每一笔资产负债资金的费用，在银行的评价绩效、资源配置、产品定价、风险管理等多个领域发挥着基础平台的作用。

      B、成本分摊

      采取沈阳软件制作一定的分摊规则，将费用全部分摊到各利润中心，再在利润中心内部分摊，费用最终分摊到各利润中心的所属账户。管理费用分摊，遵循因果原则、收益原则、责任基础和公平原则进行分摊，所有分摊因子经业务数据测算后、再与各相关部门确认后生效。每个账户应分摊的资金成本、非资金成本、风险成本和资本成本将被计算出来，再根据账户逐级汇总到客户、产品、部门等业务单元；

      C、盈利能力分析

      通过运用资金转移定价模块，按照业务的期限特性、利率类型和支付方式等，逐笔确定存、贷款、中间业务等相关业务的FTP价格，根据一定的规则计算出每个账户的利润，结合成本分摊系统，从而精确、客观、多角度地考核客户、产品、渠道和业务单元的经济附加值及风险调节的资本回报率情况；

      D、预算管理

      根据盈利能力分析系统，结合市场情况，预算管理统可以综合采用定量和定性分析方法，预测未来的经营利润、资金量、货款投放和成本等，在预测的基础上各个责任中心制定相应的预算。