美特易油库办公管理平台

　　8、应当支付的金额不准确（结算管理）。
　　9、应付账款的确认、预付账款的处理不正确（结算管理）。
3.1.2.2批发业务重要风险
　　10、大宗的重要销售没有签订销售合同（交易管理）。
　　11、发货没有经过有效审批（交易管理和油库管理）。
　　12、交接记录数据不准确（交易管理和油库管理）。
　　13、计量不准确（油库管理）。
3.1.2.3存货出库管理重要风险
　　14、发货单未经适当审批（交易管理和油库管理）。
　　15、出库单与实际发货不一致，出库记录不准确，包括数量、规格型号、质量（交易管理和油库管理）。
　　16、存货出库没有经过有效的审核（交易管理和油库管理）。
　　17、出库记录缺乏依据（如原始单据或发货凭证丢失），存货出库凭证没有交接,导致存货出库凭证丢失,影响出库记录的完整性（交易管理和油库管理）。
　　18、记录缺少有效地支持性文件，没有经过有效的审核（交易管理和油库管理）。
　　19、发出存货计价不准确，存货发出成本计算错误（交易管理和油库管理）。
3.1.2.4存货盘点重要风险
　　20、没有建立明确的盘点程序（库存管理）。
　　21、账账不符，影响存货盘点的准确性（库存管理）。
　　22、存货资产安全受损（包括损坏、变质等），存货的变质、劣质产品没被发现（办公管理）。
　　23沈阳软件设计、库存盘点记录不准确，存货盘点的数量计量不准确（包括人为损耗和自然损耗）（油库管理）。
　　24、存货盘点结果（存货盘点表）没有真实反映存货的质量现状和数量升损情况（办公管理）。
　　25、损耗没有及时、准确进行账务处理（库存管理）。
3.1.2.5存货入库管理重要风险
　　26、入库存货质量未检验或检验不准确（收油管理）。
　　27、入库存货数量计量不准确，数量计量数据未经有效审核（收油管理和办公管理）。
　　28、入库记录不准确、不完整（种类、数量、期间、规格、型号和材质），验收单与实际收货不一致（收油管理）。
　　29、仓储部门没有按规定进行数量核算（收油管理）。
　　30、入库记录缺乏依据（如原始单据或收货凭证丢失），存货入库凭证没有交接,导致存货入库凭证丢失,影响入库记录的完整性（收油管理）。
　　31、存货计价不准确（库存管理）。
　　32、没有对“货到单未到”的存货进行暂估入账，影响存货入库的完整性（收油管理）。
　　33、公司内部购入的存货没有进行有效的核对，影响内部交易事项抵销的准确性（库存管理和油库管理）。

 

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