汇海财务数据综合分析与拓展查询解决方案

 发展能力分析

从总部、分/子公司两个层面，分析公司的成长性。发展能力分析的指标可以是单个也可以是多个，指标包括主营业务收入增长率、净利润增长率、固定资产投资增长率、总资产增长率、资本积累率等。
2.3.3 现金流量分析
通过对财务绩效指标中资金类指标的监控和分析，实现对企业经营活动中发生的现金流进行掌握和控制。以现金流量表项目作为主要指标。包括：经营活动产生现金流量、投资活动产生现金流量、筹资活动产生的现金流量三类指标及其明细指标。同时为了完善现金流量分析主题内容，可以选择加入货币资金、全部资产经营现金回收率、现金流动负债比率等辅助性指标。
2.3.4 KPI主题分析
将反映公司核心财务状况和经营状况的关键指标组合在一起，作为一个综合的分析主题，及时掌控公司管理重点和核心要素。KPI主题分析相关的指标包括主营业务收入、主营业务成本、净利润、净利润率、EBITDA、ROA、ROI、资本开支占收入比重、（总客户数、净增客户数、集团信息化收入、计费时长、TD业务量、中高端客户保有率、ARPU、MOU）等指标，KPI指标可以根据需要自由定义、选择和调整。
2.3.5 EVA分析
参照国资委和公司内部管理对EVA考评的要求，建立EVA分析模型，客观评价公司创造财富的能力。EVA指标分解后的明细指标就是EVA分析的内容。这些指标包括：净利润、少数股东损益、财务费用、所得税率、平均所有者权益、平均少数股东权益、平均负债、平均流动负债、平均短期借款、平均一年内到期的长期负债、平均在建工程、平均资本成本率。
2.3.6 杜邦分析
按要求建立灵活动态的杜邦分析模型，为管理层提供了一张明晰的考察公司资产管理效率和是否最大化投资回报的路线图。按照杜邦体系的层级结构，其分析指标包括：净资产收益率、权益乘数、资产净利率、总资产周转率、资产总额、长期资产、流动资产、主营业务收入、销售净利率、净利润、其他业务利润、成本及费用、其他利润、所得税、少数股东损益、营业费用、管理费用、财务费用等。
2.3.7 财务风险分析
提供多变量因素的财务风险分析――Z模型，运用多种财务比率指标加权汇总而构造多元线性函数公式来判断企业财务状况，预测财务危机。
Z模型描述如下：Z = 1.2X1 + 1.4X2 + 3.3X3 + 0.6X4 + 0.99X5      
X1  = 流动资本 / 总资产 = （流动资产 — 流动负债） / 总资产
X2  = 留存收益 / 总资产 = （股东权益合计 — 股本） / 总资产
X3  = 息税前收益 / 总资产 = （税前利润 + 利息支出） / 总资产
X4  = 优先股和普通股市值 /总负债 =（股票市值 * 股票总数）/总负债
X5  = 销售额 / 总资产
2.3.8 ERP拓展查询分析
ERP拓展查询分析内容包括财务基本信息（科目、成本中心、工程等信息）、账务信息（科目余额、科目明细、应付发票）、往来信息（往来查询、往来未达、往来状态、冲销情况）和工程项目情况（项目汇总及明细、在建工程、固定资产投资情况）、出纳查询分析（供应商、支付处理查询分析）、资金监控查询分析（交易情况、当前余额和资金流量查询）等财务信息多角度精细化的查询分析。
2.3.9 透视型财务月报
透视型财务月报主要特点是系统根据明细核算数据直接生成财务报表，并且在月报报表的汇总数据中，可以直接透视到明细账和相关凭证，报表的数据由系统根据明细数据汇总而成，实现了真正意义上的帐表一体化。
 

3 方案应用价值
本方案依托于基础财务数据，对企业财务构建常规的、全方位、多视角的分析应用，整合和深度利用财务信息资源，发挥财务信息资源的规模优势，将复杂的日常运营财务数据转化为辅助分析和决策支持的管理信息，提高了财务信息的利用价值。
通过建立科学的分析模型、合理的分析指标体系、数据信息，使公司在完成目标的预测和制定、业务效率的评估、财务状况的评价、经营业绩的考核等方面更加科学，加强省公司财务监管力度以及绩效评价能力，提升了财务管控的力度。
通过对财务数据的综合分析和提供高质量的财务分析成果，有效提升财务信息披露质量，提高信息的透明度和信任度；同时在加强数据稽核的基础上，关注指标间的动因和数学逻辑关系，动态实现指标的预测和预警，加强风险预警和风险监控能力，有效规避财务风险，强化了财务风险管理。

 3/4   首页 上一页 1 2 3 4 下一页 尾页